Как поступить, если не удерживался НДФЛ с материальной выгоды при предоставлении работнику беспроцентного займа?

Comments

• Добрый день, Wishenka
  У меня аналогичная ситуация. Каковы последствия для ООО, если не был удержан НДФЛ при предоставлении учредителю беспроцентного займа?
• Добрый день!
  

  Цитата: Как теперь с меньшими потерями изменить ситуацию в лучшую сторону?

  Сделать 2-НДФЛ и 6-НДФЛ без ошибок, т.е. с учетом дохода за весь период.
  Исчислить НДФЛ и удержать его из зарплаты.
  Если зарплаты нет или ее явно не хватит, сообщить до 1 марта налоговикам справкой 2-НДФЛ с признаком "2".
  
  Советы, которые Вам давал mow73 в своей теме, на которую он дал ссылку, до добра обычно не доводят.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, добрый день! Спасибо за ответ! Нам грозят штраф и большие пени?
• Цитата: Нам грозят штраф и большие пени?

  На этот вопрос Вам уже ответили в теме Каковы последствия, если не был удержан НДФЛ с материальной выгоды при предоставлении беспроцентного займа работнику?
• Wishenka, думаю здесь 2 выхода может быть.
  1. Как посоветовал Александр Погребс:  Сделать корр. 6-НДФЛ с учётом этого займа за 9 мес. (2-НДФЛ в течении года не предусмотрен)
  в стр.080 указать сумму НДФЛ не удержанную. И уже за год сдать 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с признаком "2" (о невозможности удержать НДФЛ)
  Но, тогда работнику нужно самостоятельно перечислить в бюджет НДФЛ с мат.выгоды и подать 3-НДФЛ. (это варинат наименьших потерь для фирмы)
  2. Так же,  перечислять в бюджет НДФЛ, пени, потом уже  подавать корр.6-НДФЛ ха 9мес. Штрафа избежите, т.к. самостоятельно обнаружили ошибку.
• Цитата: 1. Как посоветовал Александр Погребс:  Сделать корр. 6-НДФЛ с учётом этого займа за 9 мес. (2-НДФЛ в течении года не предусмотрен)в стр.080 указать сумму НДФЛ не удержанную. И уже за год сдать 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с признаком "2" (о невозможности удержать НДФЛ)Но, тогда работнику нужно самостоятельно перечислить в бюджет НДФЛ с мат.выгоды и подать 3-НДФЛ. (это варинат наименьших потерь для фирмы)

  mow73, это когда это я Вам такое советовал?
  
  И уж, в любом случае для данной ситуации Ваша интерпретация никак не подходит.
  Заём получал сотрудник:

  Цитата: у сотрудника не удерживали НДФЛ с августа, когда он получил беспроцентный займ.

  Следовательно, он получает зарплату и у налогового агента есть все возможности для удержания НДФЛ с материальной выгоды по этому займу.
  Поэтому никаких справок 2-НДФЛ с признаком "2" быть не может.
  
  Вариант с признаком "2" может возникнуть только в том случае, если этот сотрудник уже уволился и зарплату больше не получает.
  Но об этом информации у нас нет.
  
  Так что, как раз только Ваш, так называемый "второй вариант":
  

  Цитата: 2. Так же,  перечислять в бюджет НДФЛ, пени, потом уже  подавать корр.6-НДФЛ ха 9мес. Штрафа избежите, т.к. самостоятельно обнаружили ошибку.

  Но при этом не забывайте, что указывать удержание налога нужно по факту, а не тогда, когда было положено удержать.
  
  Успехов!
• Цитата: Но при этом не забывайте, что указывать удержание налога нужно по факту, а не тогда, когда было положено удержать.

  Конечно, но это уже Автору вопроса, нужно руководствоваться правилами заполнения 6-НДФЛ.
  Может моя реплика будет не в этой теме, но у меня тоже сложилась ситуация, что в декабре 2015 перечислила аренду (не сотруднику), но в 2-НДФЛ "2"
  не указала это. Вот уже больше года прошло, не знаю, как налоговая это увидит.
• Цитата: Конечно, но это уже Автору вопроса, нужно руководствоваться правилами заполнения 6-НДФЛ.

  Ну, собственно говоря, все мои ответы в данной теме - для автора вопроса.
  И Ваше выступление комментирую постольку, поскольку Вы даете советы, которые нельзя не комментировать, да еще при этом приписываете мне то, чего я не писал.
  
  

  Цитата: Может моя реплика будет не в этой теме, но у меня тоже сложилась ситуация, что в декабре 2015 перечислила аренду (не сотруднику), но в 2-НДФЛ "2"не указала это. Вот уже больше года прошло, не знаю, как налоговая это увидит.

  Да, Ваша реплика в данной теме не уместна.
  И Вам это известно. Если не ошибаюсь, Вам уже делали замечание.
  К тому же Вы свой вопрос задавали и получили на него ответ.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, спасибо за комментарий к моему сообщению.
  Я стараюсь внимательно читать диалоги. " mow73, это когда это я Вам такое советовал? " Мне нет, в Автору вопроса - да. Я просто цитировала Вас.
  Конечно, мне дали ответ в другой теме, но для меня он так и остался не приемлемым к моей ситуации.
  Спасибо.
• Добрый день!
  

  Цитата: Александр Погребс, спасибо за комментарий к моему сообщению.Я стараюсь внимательно читать диалоги. " mow73, это когда это я Вам такое советовал? " Мне нет, в Автору вопроса - да. Я просто цитировала Вас.Конечно, мне дали ответ в другой теме, но для меня он так и остался не приемлемым к моей ситуации.

  Во-первых, цитируя, извратили содержание совета.
  Во-вторых, Вы всё время переводите тему к своему вопросу, что неприемлемо и является нарушением правил форума. 
  В-третьих, ответ в другой теме для Вас неприемлем, потому, что предполагает уплату налогов и штрафов, Вы же в той теме пропогандировали тезис "ничего не буду делать, поскольку ко мне с проверкой не придут". И то же самое советовали автору данной темы, о чем я написал в самом начале:
  

  Цитата: Советы, которые Вам давал mow73 в своей теме, на которую он дал ссылку, до добра обычно не доводят.

  Чтобы остановить поток реплик mow73, , мало имеющих отношения к первоначальному вопросу и  прекратить нарушения правил форума, я закрываю тему.
  
  Если у автора вопроса остались вопросы по данной теме, напишите мне или дежурному модератору, мы откроем тему.
  
  mow73, я Вас предупреждаю, что если Вы продолжите подобную практику переключения чужих тем к своей собственной персоне, мы Вас заблокируем.
  
  Успехов!